Compliance-Risikomanagement
Monografie erschienen im Verlag C.H. Beck, 2. Auflage 2019
Die 2., vollständig neu bearbeitete und erweiterte Auflage meines Buches ist ab Mitte Mai im Buchhandel erhältlich und kann über C.H. Beck vorbestellt werden.
Die Compliance-Risiken des eigenen Unternehmens zu kennen ist Grundvoraussetzung für die Wirksamkeit jedes Compliance-Programms. Wie jedoch Compliance-Risiken zu identifizieren, zu analysieren und zu bewerten sind, welche Möglichkeiten bestehen, Compliance-Risiken zu steuern, ist vielen nicht bewusst. Praktikable Hinweise hierzu finden sich bisher weder in der Lite¬ratur noch in der Rechtsprechung.
Dieses Buch gibt wertvolle Hinweise für die konkrete Umsetzung der einzelnen Prozessschritte der Risikoanalyse und-steuerung im Unternehmen. Es erläutert die methodischen Grundlagen sowohl aus rechtlicher als auch aus unternehmerischer Sicht, zB wie das in § 92 Abs. 1 AktG vorgeschriebene Frühwarnsystem effizient und nachhaltig einzuführen ist. Dabei wird eine auf die jeweilige Unternehmensgröße ausgerichtete, differenzierte Vorgehensweise beschrieben, die die unter¬schiedlichen Anforderungen vor allem auch der Unternehmen des Mittelstandes berücksichtigt. Anhand von fiktiven Beispielen und anhand verschiedener Abbildungen wird anschaulich darge¬stellt, wie der Prozess des Compliance-Risikomanagements abläuft. Darüber hinaus werden immer wieder Bezüge zu anglo-amerikanischen Vorschriften hergestellt, da diese für international tätige Unternehmen zunehmend an Bedeutung gewinnen.
Zur Neuauflage:
Neben der Vertiefung und Aktualisierung der bereits vorhandenen Darstellungen sowie Hinweisen zur Gesatltung einer nachhaltigen Compliance-Kultur zur Prävention von Compliance-Risiken, finden zahlreiche neue Standards umfassend Berücksichtigung:
- ISO 31.000 zum Thema Risikomanagement (Veröffentlichung März 2018)
- ISO DIS 37001 2016 (Anti-Korruptions-Managementsysteme)
- ISO 19600 2014 (Compliance-Managementsysteme)
- IDW PS 980
- IDW PS 981
Zudem runden nunmehr Beispielsfälle mit Lösungsvorschlägen, kommentierte Checklisten und Formularvorschläge das Werk weiter ab.
